保单质押贷款是保单所有者以保单作为质押物，按照保单现金价值的一定比例获得短期资金的一种融资方式。目前，我国存在两种情况：一是投保人把保单直接抵押给保险公司，直接从保险公司取得贷款，如果借款人到期不能履行债务，当贷款本息达到退保金额时，保险公司终止其保险合同效力；另一种是投保人将保单抵押给银行，由银行支付贷款于借款人，当借款人不能到期履行债务时，银行可依据合同凭保单由保险公司偿还贷款本息。
　　
　　三大特点保单本身必须具有现金价值。人身保险合同分为两类：一类是医疗费用保险和意外伤害保险合同，此类合同属于损失补偿性合同，与财产保险合同一样，不可以作为质押物；另一类是具有储蓄功能的养老保险、投资分红型保险及年金保险等人寿保险合同，此类合同只要投保人缴纳保费超过一年，人寿保险单就具有了一定的现金价值，保单持有人可以随时要求保险公司返还部分现金价值以实现债权，这类保单可以作为质押物。
　　
　　期限和贷款额度有限制。目前，我国保单质押贷款的期限较短，一般最多不超过６个月，最高贷款余额也不超过保单现金价值的一定比例，这个比例各个保险公司有不同的规定，一般在７０％－８０％之间；银行则更为宽松，一般可达到９０％。期满后贷款一定要及时归还，一旦借款本息超过保单现金价值，保单将永久失效。
　　
　　保单贷款需收取利息。在我国，目前保单贷款的利率还是相对固定的，其利率按照中国保监会规定的预定利率与同期银行贷款利率较高者再加上２０％计算，其结果高于计算保单现金价值的利率。
　　
　　四大问题制订相应规则。我国保险立法和保险条款中都还没有关于人寿保单转让或质押的详细规定。
　　
　　扩充可质押贷款的保险险种。目前我国国内保险公司可提供质押保单贷款的险种十分有限，还不能满足许多投保人的需求。
　　
　　实行银保联网。目前保险公司与银行没有实时联网，银行在收到保险单据后难以得到保险公司确认，同时这期间若出现问题也很难区分责任。因此实行保险公司与银行联网迫在眉睫，当然在银保实行联网之前可以通过电子邮件、传真、电话等方式进行核实。
　　
　　推出保单贷款支持证券。在国外，保单贷款在保险公司的财务报表中是资产项目，为解决保单贷款的流动性问题及规避利率风险，保险公司便将保单贷款组合证券化，推出保单贷款支持证券在资本市场上出售。我国目前保单贷款规模较小，随着规模的不断扩大，可借鉴国外的做法以有效规避利率风险。